Aprenda nesse artigo tudo sobre o Módulo Confere C100D100® e como ele pode te ajudar a garantir compliance na escrituração dos blocos C100 e D100 do SPED Fiscal.

O Módulo Confere C100D100® é uma solução que permite comparar chaves de acesso do seu SPED Fiscal com a base de NFes e CTes presentes no seu Arquivei.

Com ele você ganha facilidade para:

E evita consequências negativas, como:

Basicamente, o funcionamento do Módulo é baseado em três passos principais, onde o Módulo compara bases de arquivos e dados dos documentos fiscais, e depois te devolve os resultados automaticamente em relatórios do Excel.

Primeiro, você importa o arquivo SPED na sua conta do Arquivei e Módulo, de acordo com a competência do SPED, faz uma comparação entre duas bases:

Depois o Módulo automaticamente confronta os seguintes dados principais das NFes e CTes no SPED e no Arquivei:

Como resultado da conferência, o Módulo gera um arquivo ZIP com dois relatórios em Excel, que ajudam a identificar DFes ausentes em uma das bases ou informações divergentes que precisam de atenção. Esse dois relatórios são:

Relatório de Convergências:

Retorna a relação de DFes presentes em ambas as bases.

Relatório de Divergências:

Retorna a relação de DFes comparados entre as duas bases e que estão ausentes em uma delas ou que apresentaram dados divergentes.

Para usar o Módulo e conferir seus arquivos SPED é super simples e você só precisa fazer esses passos:

Acesse o Módulo Confere C100D100®, arraste um ou mais arquivos SPED para dentro da região indicada e clique em Gerar Relatório.

São aceitos arquivos .sped e .txt, com tamanho máximo de 50 Mb por arquivo.

Assim que seu relatório estiver pronto, você será notificado no sino do canto superior direito do seu Arquivei, basta clicar na notificação:

Depois em Visualizar meus arquivos:

E então fazer o Download do arquivo .ZIP:

A partir desse passo, você já pode descompactar as planilhas de resultado para conferir os relatórios no Excel.

A partir da importação do arquivo e comparação dos dados, o Módulo C100D100® disponibiliza dois relatórios com conteúdos diferentes para facilitar a conferência:

Ambos os relatórios trazem informações parecidas, porém com conteúdos diferentes e detalhes do resultado organizados em 5 abas diferentes:

Na aba de resumo você pode conferir informações gerais sobre a conferência que foi realizada, veja o exemplo:

Nessa aba você pode conferir em colunas os dados que foram comparados, o que torna possível filtrar apenas as notas que possuem divergências e conferir com facilidade quais itens do conteúdo estão com informações divergentes:

Os dados disponibilizados em colunas dessa aba são todos esses:

Essa aba traz uma lista das notas encontradas apenas no arquivo SPED — ou seja, que estavam no SPED, mas não foram encontradas no Arquivei.

Nela você pode identificar que notas são essas para conferir o motivo de não estarem no Arquivei.

Os dados disponibilizados nas colunas dessa aba são esses abaixo:

Já essa aba, traz um resultado contrário ao da 3º aba, com uma lista de notas encontradas apenas no Arquivei — ou seja, que estavam no Arquivei, mas não foram encontradas no arquivo SPED.

Nela você também pode identificar as notas para entender o motivo de não terem sido lançadas no arquivo SPED.

Os dados disponibilizados nas colunas da aba são:

Essa aba permite conferir a lista de notas que estão com chaves inválidas — que são notas que não passaram em algum dos critérios de validação abaixo:

Os dados disponibilizados nas colunas da aba são:

A conferência entre valores de ICMS creditável feita pelo Módulo C100D100® considera regras importantes para garantir precisão na identificação de divergências!

Para isso, o Módulo compara os Valores de ICMS das notas escrituradas no SPED com Valores de ICMS das notas no Arquivei, de acordo com o CFOP que foi lançado para cada item da nota dentro do bloco C170 — considerando se aquela operação é ou não passível de crédito de ICMS.

Assim, a conferência já considera tratativas comuns nos processos para lançamentos de notas de entrada, como a parametrização de CFOPs e alíquotas.

Portanto, o Módulo Confere C100D100® já confere o ICMS considerando o ponto de vista da sua empresa e não o ponto de vista do seu fornecedor que emitiu a nota.

Primeiro o Módulo C100D100® confere se os CFOPs dos itens lançados no bloco C170 do SPED correspondem a códigos fiscais de operações destinadas para uso e consumo — são eles os CFOPs: 1556, 2556, 3556, 1407 ou 2407.

O valor de ICMS contido na nota presente no Arquivei será naturalmente divergente do valor de ICMS lançado no SPED e por isso aquele item será desconsiderado para o cálculo de divergências.

Essa tabela de exemplo pode ajudar a entender a lógica dessa conferência:

Veja que o total de divergências apontadas na última linha foi igual a 1, já que as divergências dos itens 1 e 2 foram desconsideradas por eles terem CFOPs de operações para uso e consumo.

O único item que teve divergência apontada, foi o item 3! Porque ele possui um valor divergente entre o Arquivei e o SPED e seu CFOP não é de uso e consumo.

O valor de ICMS contido na nota presente no Arquivei será considerado para o cálculo de divergências.

Nesse caso, se houver divergências entre o valor no SPED e o Valor no Arquivei, a divergência será apontada em dois lugares:

1. No valor da linha de Divergências no Total ICMS da aba Resumo:

2. Nas colunas de Valor Total ICMS Creditável da aba Notas no SPED e no Arquivei:

Caso você tenha alguma sugestão de melhoria para esse artigo, para o Módulo C100D100® ou queria tirar alguma dúvida, fique à vontade para conversar com um dos especialistas do nosso time de Sucesso do Cliente.